Личные карточки ФОПов под контролем ДФС

ДФС в Харьковской области

На сегодня ДФС и банковские учреждения тесно сотрудничают в порядке обмена информацией о банковских счетах физических лиц.

Есть практика доначислений обязательств и штрафов в случае, когда у ФОПа есть также карточные счета на физическое лицо, на которые поступают средства за реализованный товар, и лицо не декларировало эти доходы и не уплачивало налоги. Например, доход ФОПа на личную карточку составил 9,2 млн.грн., доначислено налогов и сборов – 2,7 млн.грн.