МЕТОДИКА ПРОВЕРКИ СВОЕГО КОНТРАГЕНТА ПО ВЕРСИИ НАЛОГОВОЙ

Офис крупных плательщиков ГНСУ - https://officevp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/459347.html

Проверка контрагента сводится к следующим действиям:

  • Проверьте их разрешительные документы о полученных услуг и товаров (лицензии, разрешения и т.д.). Вид экономической деятельности должен соответствовать предоставленным услугам или реализованным товарам.
  • Проверьте отсутствие налогового долга. Сделать это можно на сайте ГНС - https://tax.gov.ua/businesspartner
  • Проверьте наличие земельного участка (собственной или арендованной) и недвижимого имущества в Государственном реестре прав на недвижимое имущество (https://kap.minjust.gov.ua/services?product_id=1&is_registry=1&keywords=&usertype=all) и Публичная кадастровая карта на сайте Госгеокадастра (https://map.land.gov.ua/?cc=3461340.1719504707,6177585.367221659&z=5.3&l=kadastr&bl=ortho10k_all)
  • Проверьте трудовой ресурс бизнес-партнера, имеет ли он квалифицированный персонал для сферы оказания услуг.
  • Проверьте ли он основные средства для осуществления операций (например, для услуг хранения, транспортировки, отгрузки или переработки).
  • Проверьте фигурирует ваш потенциальный бизнес-партнер в судебных тяжбах (от автора – по уголовным производствам). Сделать это можно в Едином государственном реестре судебных решений (https://reyestr.court.gov.ua/).

По мнению автора, не менее важным сигналом к возможным проблемам во взаимодействии с контрагентом, который вроде бы имеет длительную налоговую историю, это недавно проведенная смена собственника предприятия (особенно на нерезидента) и директора. Эту информацию можно почерпнуть получив ответ на бесплатный запрос на сайте Минюста (https://usr.minjust.gov.ua/content/free-search)

1000 Осталось символов