Авторизируйтесь
Для полного доступа к материалам информационного центра (аналитика, видеозаписи семинаров, файлы для скачивания) войдите в учётную запись.
Если у Вас еще нет учётной записи, то выберите пожалуйста тарифный план.
РК НА ЧАСТИЧНОЕ ВОЗВРАЩЕНИЕ АВАНСА ИЛИ ТОВАРА
ЗІР 101.16. Які особливості заповнення розрахунку коригування до податкової накладної у разі часткового повернення попередньої оплати (авансу) або часткового повернення товару?
Особенности заполнения строк |
||
1 строка |
2 строка |
|
РК на частичное возвращение аванса/товара в связи с изменением количества без изменения цены. (код причины 102) |
||
1) в графе 1.2 – № по порядку строки налоговой накладной, которая корректируется 2) в графе 2.1 - код причины 102 (Изменение количества) 3) в графе 2.2 - порядковый номер группы корректировки 4) в графе 7 со знаком "-" отмечается значение графы 6 строки НН; 5) в графе 8 – значение графы 7 строки НН. 4) в графе 13 со знаком "-" отмечается значение графы 10 строки НН; 5) в графе 14 - сумма НДС из графы 11 НН со знаком "-". Для НН, зарегистрированных до 01.12.2018, графа 14 раздела Б, РК не заполняется. |
1) в графе 1.2 – новый порядковый номер строки, которого не было в НН; 2) в графе 2.1 - код причины 102 (Изменение количества) 3) в графе 2.2 - порядковый номер группы корректировки1 строки 4) в графе 7 отмечается правильное значение количества товаров/услуг 5) в графе 8 – значение графы 7 строки НН; 6) графы 9 - 10 не заполняются; 7) в графе 14 - сумма НДС.
|
|
РК на частичное возвращение аванса/товара в связи с изменением цены без изменения количества. (код причины 101) |
||
Такой РК заполняется аналогично расчету при изменении количества товаров/услуг, со следующими отличиями: 1) в обеих строках в графе 2.1 отмечается код причины корректировки 101 (Изменение цены). 2) в обеих строках графы 7 - 8 не заполняются; 3) в первой строке в графе 9 со знаком "-" отмечается значение графы 7 строки НН 4) во второй строке в графе 9 – правильное значение цены товаров/услуг; 5) в обеих строках в графе 10 – значение графы 6 строки НН. |
Отчёт