РК НА ЧАСТИЧНОЕ ВОЗВРАЩЕНИЕ АВАНСА ИЛИ ТОВАРА

ЗІР 101.16. Які особливості заповнення розрахунку коригування до податкової накладної у разі часткового повернення попередньої оплати (авансу) або часткового повернення товару?

Особенности заполнения строк

1 строка

2 строка

РК на частичное возвращение аванса/товара в связи с изменением количества без изменения цены.

(код причины 102)

1) в графе 1.2 – № по порядку строки налоговой накладной, которая корректируется

2) в графе 2.1 - код причины 102 (Изменение количества)

3) в графе 2.2 - порядковый номер группы корректировки

4) в графе 7 со знаком "-" отмечается значение графы 6 строки НН;

5) в графе 8 – значение графы 7 строки НН.

4) в графе 13 со знаком "-" отмечается значение графы 10 строки НН;

5) в графе 14 - сумма НДС из графы 11 НН со знаком "-".

Для НН, зарегистрированных до 01.12.2018, графа 14 раздела Б, РК не заполняется.

1) в графе 1.2 – новый порядковый номер строки, которого не было в НН;

2) в графе 2.1 - код причины 102 (Изменение количества)

3) в графе 2.2 - порядковый номер группы корректировки1 строки

4) в графе 7 отмечается правильное значение количества товаров/услуг

5) в графе 8 – значение графы 7 строки НН;

6) графы 9 - 10 не заполняются;

7) в графе 14 - сумма НДС.

 

РК на частичное возвращение аванса/товара в связи с изменением цены без изменения количества.

(код причины 101)

Такой РК заполняется аналогично расчету при изменении количества товаров/услуг, со следующими отличиями:

1) в обеих строках в графе 2.1 отмечается код причины корректировки 101 (Изменение цены).

2) в обеих строках графы 7 - 8 не заполняются;

3) в первой строке в графе 9 со знаком "-" отмечается значение графы 7 строки НН

4) во второй строке в графе 9 – правильное значение цены товаров/услуг;

5) в обеих строках в графе 10 – значение графы 6 строки НН.

1000 Осталось символов