С 3 ИЮНЯ ПРИ СНЯТИИ ДЕНЕГ СО СЧЕТА БАНК МОЖЕТ ПОТРЕБОВАТЬ ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ЦЕЛИ СНЯТИЯ НАЛИЧНОСТИ

Постановление Правления НБУ «Об утверждении Изменений к Инструкции о ведении кассовых операций банками в Украине» от 18.04.2019 № 62

Инструкция о ведении кассовых операций банками дополнена п. 1111:

     Банк с учетом риск-ориентированного подхода должен обеспечить принятие мер, направленных на изучение клиентов - субъектов хозяйствования, которые осуществляют кассовые операции для дальнейшего осуществление наличных расчетов, с целью опровержения или подтверждения подозрений в осуществлении клиентом финансовых операций, которые содержат признаки фиктивности.

В частности, банк должен получать от клиента подтверждающие документы, на основании которых осуществляются наличные расчеты. Такими документами могут быть:

  • закупочный акт или закупочная ведомость;
  • налоговый расчет сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу физлиц, и сумм удержанного с них налога;
  • кредитный договор;
  • договор поставки (транспортировки, хранения);
  • другие отчетные документы, на основании которых осуществляются расчетные операции.

       Усиление надзора за осуществлением наличных расчетов и ведением банками кассовых операций связано с выявлением Нацбанком по результатам надзора в сфере финансового мониторинга многочисленных фактов проведения финансовыми учреждениями рисковых (схемных) операций с использованием наличных средств.

1000 Осталось символов