СОСТАВЛЕНИЕ РК К НН С ТИПОМ ПРИЧИНЫ 302 "УСТРАНЕНИЯ НЕОДНОЗНАЧНОСТЕЙ"

ЗІР 101.16. Який порядок заповнення розрахунку коригування з кодом причини коригування 302 (усунення неоднозначностей)?

Такие РК следует составлять, если корректировка НН производится по одной из причин:

1) по одному номеру строки НН учитываются две и больше товарных позиции;

2) происходила одновременная корректировка количества и стоимости одной товарной позиции;

3) корректировки цены отображалось в графе 8 раздела Б РК (вместо графы 9) или корректировка количества осуществлялась в графе 10 раздела Б РК (вместо графы 7).

Если происходит одновременная корректировка количества и стоимости одной товарной позиции, такое исправление производится отдельно для каждой из строк, путем составления отдельного РК.

Особенности заполнения строк

1 строка

2 строка

1) в графе 1.2 – № по порядку строки налоговой накладной, которая корректируется

2) в графе 2.1 - код причины корректировки 302 (Устранение неоднозначностей)

3) в графе 2.2 - порядковый номер группы корректировки;

4) в гр. 7 - со знаком "-" ставим значение гр. 6 строки НН;

5) графы 8 - 10 не заполняются;

6) значение граф 11, 12 РК соответствует значению граф 8, 9 строки НН;

7) в графе 13 - со знаком "-" значения графы 10 строки НН;

8) в графе 14 - со знаком "-" значения графы 11 строки НН;

Для НН, зарегистрированных до 01.12.2018, графа 14 раздела Б, РК не заполняется.

1) в графе 1.2 – новый порядковый номер строки, которого не было в НН;

2) в графе 2.1 - код причины корректировки 302 (устранение неоднозначностей)

3) в графе 2.2 - порядковый номер группы корректировки 1 строки

4) в графах 7 и 8 – правильные значения количества и цены товаров/услуг;

5 ) графы 9 - 10 не заполняются;

6) в графах 11, 12 13 и 14 заполняются правильные данные.

 

1000 Осталось символов